永仁县2026年政府预算公开

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县十八届人大五次会议文件（八）

永仁县2025年地方财政预算执行情况

和2026年地方财政预算草案的报告（书面）

——2026年2月10日在永仁县第十八届人民代表大会第五次会议上

永仁县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将永仁县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请县第十八届人民代表大会第五次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、预算执行平稳高效，顺利实现收支平衡

一年来，全县财政工作紧扣“稳中求进、积极有为”的总基调，围绕县委“一港三园”、宜居城市建设和县十八届人大四次会议确定的目标任务，深化预算管理改革，提高财政治理效能，“四本预算”稳定高效执行。

（一）一般公共预算

全县完成一般公共预算收入45835万元，为预算数的106.1%，比上年决算数增加3485万元，增长8.2%。其中：完成税收收入29233万元，比上年决算数增加3590万元，增长14%；完成非税收入16602万元，比上年决算数减少105万元，下降0.6%。完成一般公共预算支出155154万元，为预算数的92.5%，比上年决算数减少7682万元，下降4.7%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入45835万元，转移性收入117750万元，上年结余收入9593万元，地方政府一般债券转贷收入6200万元，调入预算稳定调节基金262万元，调入资金145万元，收入总计179785万元。一般公共预算支出155154万元，上解支出2867万元，地方一般债务还本支出5000万元，调出资金2000万元，安排预算稳定调节基金33万元，支出总计165054万元。收支相抵，年终结转结余14731万元（均为上级专项项目结转）。

（二）政府性基金预算

完成政府性基金收入11280万元，为预算数的32.1%，比上年增加207万元，增长1.9%。完成政府性基金支出39304万元，为年初预算数的52.7%，比上年增加4789万元，增长13.9%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入11280万元，上年结转结余4768万元，上级补助收入2577万元，调入资金2000万元，政府债券转贷收入24332万元，政府债券再融资转贷收入15300万元，政府性基金收入总计60257万元。政府性基金预算支出39304万元，地方政府专项债务还本支出15800万元，上解支出384万元，政府性基金支出总计55488万元。收支相抵，年终结转结余4769万元。

（三）社会保险基金预算

完成社会保险基金收入33808万元，为预算数的96.4%，比上年决算数增长2.6%。其中：养老保险基金收入31586万元，失业保险基金收入1141万元，工伤保险基金收入1081万元。完成社会保险基金支出37953万元，为预算数的101.1%，比上年决算数下降10.2%。其中：养老保险基金支出35731万元，失业保险基金支出1141万元，工伤保险基金支出1081万元。社会保险基金本年收支结余-4145万元，年末滚存结余7607万元。

（四）国有资本经营预算

完成国有资本经营预算收入151万元。其中：县级国有资本经营预算收入145万元，上级补助收入6万元。完成国有资本经营预算支出151万元。其中：调出资金145万元，上级补助支出6万元。

以上数据为快报数，待州财政局正式批复后，再向县人大常委会报告变动情况。

二、财政顶压负重前行，重点任务较好落实

（一）财政运行稳进提质

坚持依法征管、科学统筹，有效应对复杂严峻的经济形势，集中财力保障县委部署安排落地落实，重点支持乡村旅居、一港三园、“宜居城市”等重点项目建设，全年完成一般公共预算收入45835万元，同比增长8.2%，增幅居全州第二；完成一般公共预算支出155154万元，增幅居全州第八；全年压减一般性、非刚性、非重点支出624.9万元，“三公”经费同比下降4%。

（二）“三保”底线兜牢兜实

认真履行基层“三保”支出责任，优先足额保障“三保”资金，健全月度监测、季度调度、库款预警等运行机制，优化资金调度流程，完成“三保”支出68582万元，为全年预算数的101.6%，预算执行率排名全州第三，县、乡机构正常运转，机关事业单位人员工资按时足额发放，基本民生政策全面落实。

（三）民生保障有感度增强

坚持公共财政为民利民。投入23145万元支持教育高质量发展，被教育部认定为义务教育优质均衡发展县、学前教育普及普惠县。投入13301万元支持公共卫生体系建设和医疗服务能力提升，持续巩固医疗保障成果。投入22092万元支持社会保障和就业创业，保障困难群众基本生活，稳步提高养老、低保、优抚等社会保障待遇标准。投入24206万元支持乡村振兴，群众获得感、满意度持续攀升。

（四）财政管理持续规范

构建完善覆盖预算编制、执行、绩效评价等全过程的财会监督体系，加强资产、债务、政府采购管理监督检查，扎实开展财会监督专项行动和财政资金监管“清源行动”，开展“村干部工资不能按时发放”问题专项整治、违规出台财税优惠政策招商引资专项整治，重点检查7个乡镇、22家预算单位，发现并整改问题85个。对3家企事业单位开展会计信息质量检查，督促整改问题12个，涉及资金158.6万元。基本完成行政事业单位内控制度建设三年行动任务，内控建设实现全覆盖。

（五）重点改革继续深化

完善全口径政府预算管理体系，强化“零基预算”管理，“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念进一步巩固。深化国资国企改革，健全县属国有企业“内巡、内审、内控、内考”机制和“三能”运行机制，县属国有企业实现综合收入15940.5万元，完成融资26770万元，上缴利润145万元。金融支持县域经济持续发力，全年新增贷款53937.5万元，比年初增长11.1%。

（六）债务风险有效缓释

严格落实政府债务管理制度，坚决遏制隐性债务增量，积极筹措资金化解存量债务，全年新增上级转贷地方政府性债务资金41732万元，化解存量债务本息42014万元（其中：政府性债务12002.4万元，隐性债务30011.6万元），政府性债务余额严格控制在限额以内，债务风险稳定可控。

各位代表，在全县上下共同努力下，地方财政改革发展取得了殊为不易的成绩。“十四五”时期，永仁被列为全省缓解基层财政困难三年行动示范县，县级一般公共预算收入跨上4亿元台阶，“三保”、化债持续保持全州前列，2021—2025年，全县累计完成一般公共预算收入207643万元，年均增长4.7%；累计完成一般公共预算支出785168万元，年均增长-1.8%；累计争取上级转移支付补助资金604625万元，占同期一般公共预算支出总量的77%，为全县经济社会建设提供了坚实的财力支撑。同时，地方财政收支增速放缓，预算“紧平衡”“硬平衡”形势加剧，收支矛盾持续扩大成为全县财政运行的基本特征，建设“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”任重道远。

“十五五”时期是永仁“小县大城”建设的关键阶段，也是永仁现代化建设承前启后的重要阶段，稳步有效破解“财源发育不足、债务负担沉重、资金保障乏力”等难题，增强本级财政保障能力，支持和推动“小县大城”各项部署落地，是全县财政改革发展的重要任务。我们必须直面矛盾、破解难题，更好统筹高质量发展和高水平安全，全力推动财政健康、平稳、高效运行。

三、2026—2028年中期财政规划目标建议

根据《永仁县中期财政规划编制工作方案》，全县2026—2028年财政收支目标建议如下：

2026年，一般公共预算收入增长2%达46752万元；一般公共预算支出增长1%达156706万元。
   2027年，一般公共预算收入增长2%达47687万元；一般公共预算支出增长1%达158273万元。
   2028年，一般公共预算收入增长2%达48640万元；一般公共预算支出增长1%达159856万元。

四、2026年地方财政预算草案

2026年全县财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，习近平总书记3次考察云南重要讲话精神，中央经济工作会议精神，继续实施更加积极的财政政策，持续强化收入征管，优化支出结构，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”和债务风险底线，加强财会监督，严肃财经纪律，着力提高财政运行质效，全力支持和保障经济社会“十五五”开好局、起好步。

综合考虑全县经济运行情况，建议2026年地方一般公共预算收入按照增长2%来安排，地方一般公共预算支出按照增长1%来安排。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入总计172356万元。其中：一般公共预算县本级收入46752万元，上级补助（转移性收入）105853万元，上年结转结余14731万元，调入资金20万元，债务转贷收入（置换债券）5000万元。

2.一般公共预算支出总计172356万元。其中：一般公共预算县级支出156706万元，上解支出（转移性支出）5600万元，债务还本支出5050万元，调出资金5000万元。

2026年，永仁县继续落实“三保”优先原则，严格按照保障范围和标准足额安排“三保”预算，全县“三保”支出预算75250万元，其中：“保基本民生”支出预算20580万元，“保工资”支出预算52136万元，“保运转”支出预算2534万元。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金收入总计88498万元。其中：地方政府性基金预算收入34929万元，上级政府性基金补助收入2500万元，上年结转结余4769万元，调入资金5000万元（一般公共预算调入），专项债券转贷收入41300万元。

2.政府性基金预算支出总计88498万元。其中：政府性基金支出74386万元，上解支出1212万元，专项债券还本支出12900万元。  

（三）社会保险基金预算

全年社会保险基金预算收入总计40248万元，比上年完成数33808万元增长19%。其中：养老保险基金收入37719万元，失业保险基金收入1328万元，工伤保险基金收入1201万元。社会保险基金支出总计41597万元，比上年完成数37953万元增长9.6%。其中：养老保险基金支出39068万元，失业保险基金支出1328万元，工伤保险基金支出1201万元。当年收支结余-1349万元，年末滚存结余6117万元。

（四）国有资本经营预算

全年国有资本经营预算收入总计26万元。其中：县级国有资本经营预算收入20万元，上级补助收入6万元。全年国有资本经营预算支出总计26万元。其中：调出资金20万元，上级补助支出6万元。

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，为确保工资按时发放和机构正常运转，县财政已提前下达上年度结转支出及2026年必须安排的县级“三保”支出。

五、全力保障“小县大城”建设，奋力实现“十五五”财政良好开局

2026年是全县经济社会发展“十五五”规划开局之年，也是“小县大城”建设框架落地年，做好财政保障工作，全面落实县委和县人代会确定的各项任务责任重大、使命光荣。全县财政工作重点围绕“小县大城”建设，做好“稳收支、防风险、保发展”三篇文章，抓好“稳财收、提效益、抓争取、强保障、重防范”五项硬措施。具体抓好以下工作：

（一）立足发展所需，着力提高收入总量和质量。一是持续培育和涵养财源，厚植财政增长基础。深入分析财源结构和动态情况，完善全县收入分布“图谱”。扎实做好财税跟踪服务，稳定常规收入，避免出现波动下滑。做好一次性收入征缴入库工作，杜绝应收未收、应收短收。积极培育创新型产业、特色优势产业和未来产业，全力服务光伏、储能等绿色产业，形成新的增收支撑。二是挖掘增量税源，拓展财政增收空间。围绕全县产业调整布局，积极做好税收征管服务，全面落实政策性减、免、缓税措施，降低生产经营成本，增强经济活力。坚持依法征管，严格执行税收法律制度，强化行政事业性收费征缴，依法、高效组织收入。全面清缴欠税，严厉打击处理涉税违法行为。借鉴和应用“三资三化”路径，提高国有资产变现增收的贡献率。三是兼顾收入质量和结构，强化财政资源统筹。加强财政资源和预算统筹，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，进一步壮大县级可支配财力。逐步调优收入结构，努力降低一次性收入占比和非税收入占比，提高稳定收入比重和税收收入比重，力争全年税收收入占一般公共预算收入的比重达到或接近70%。

（二）围绕保障重点，着力提高支出总量和效率。一是保持支出规模，形成稳定发展支撑。科学测算“三保”、偿债化债等刚性支出需求，牢牢守住财政运行基本盘。适度扩大支出总量，加大扩大内需、创新驱动、改革攻坚、城乡融合、绿色发展、民生福祉、化解风险等财政保障力度，加快专项资金拨付进度。二是优化支出结构，强化“小县大城”财力支撑。坚持尽力而为和量力而行，严格落实“三保”——偿化债——重点建设的财政支出保障顺序，挤出更多资金用于保障“小县大城”建设和“十五五”经济社会发展目标，集中财力稳收支、保发展。三是坚持党政机关过紧日子，提高支出效率。常态化落实党政机关坚持过“紧日子”要求，坚决清退超出县级财政承受能力的优惠政策及支出项目，持续压减低效、无效支出和非必要的一般性支出。严格控制“三公”经费支出，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和中央八项规定要求，确保“三公”经费只减不增。四是突出向上争取资金，增强财政可持续能力。进一步认清向上争取资金的极端重要性和紧迫性，牢固树立“抓发展必须抓争资”的理念，真正把认识和行动统一起来，形成大抓向上争资的合力。吃透中央“保持必要的财政赤字、债务总规模和支出总量”的政策导向，围绕“十五五”经济社会发展规划及“一港三园”、“小县大城”建设等重点、偿债化债等刚需，做足充分准备，积极争取国债、中央预算内资金、专项债券、置换债券支持，努力赢取县域经济高质量发展空间。

（三）坚持民生为大，着力提高公共服务保障水平。一是围绕县城更新扩能，整合资金加大投入，大力支持宜居城市水、电、路、燃气等基础设施建设，推动“宜居、商贸、康养、融合”“四个新城”成型提质。二是保障和推动教育、医疗、就业等公共服务精准适配，改善校点撤并后师生食宿、交通出行等公共服务，支持“幸福里”扩面升级，优化调整公共医疗服务，安排教育支出23245万元、医疗卫生支出13402万元、社会保障和就业创业支出22292万元，确保全年财政民生投入不低于一般公共预算支出的75%。三是精准测算社会保障标准和资金需求，支持城乡低保、医保制度无障碍衔接，确保社会保障基本面持续稳定。四是高度关注进城人口住房需求，探索并适时推出进城农民购房补贴、租房补贴政策，积极探索进城农民住房“房票”、灵活就业人员住房公积金缴存政策。

（四）聚焦“小县大城”，着力增强财政激励引导作用。

一是调整财政保障重点，精准对接高质量发展。围绕“四个新城”、中心乡镇、一般乡镇及重点村、一般村、生态功能村等分类规划，及时调整财政支出重心，聚焦“城、产、人”等核心要素，优化调整支出结构，保障县城、中心乡镇、重点村基础建设和产业培育发展，保障人口流动聚集新形势下的城乡社会保障和公共服务供给，着力保障和推动城乡融合发展。二是围绕战略目标强化预算保障，不断提高财政保障针对性、有效性。县本级预算安排“小县大城”建设资金2000万元，重点项目资金3000万元，项目前期经费2000万元，支持宜居城市和康养旅居基础建设，引导和撬动社会资本参与重点产业聚集培育，推动“以产聚人”和城乡融合发展。适时推出农村人口转移进城财政激励引导措施，对落实“小县大城”建设较好的乡镇、村给予相应奖补支持。三是围绕“四个新城”建设，谋划争取一批支撑性项目。充分把握城市功能定位，围绕中央“高质量推进城市更新”要求和统筹推进以县城为重要载体的城镇化建设等政策导向，积极谋划包装一批改善宜居条件的城市基础项目、公共服务能力提升项目，全力争取中央和省预算内资金、专债资金支持。四是盘活国有资产，引导社会资本共建“小县大城”。持续深化国资国企改革，发挥国有经济主导作用，借鉴运用“三资三化”路径，积极融资推动重点基础设施迭代升级，深度参与村集体资金、资产、资源盘活，通过股权投资等方式参与产业培育，撬动社会资本和农村沉睡资产资源，更好服务“小县大城”建设。

（五）深化财会监督，着力提升财政改革治理效能。一是加强财政法治建设，严格执行预算、会计法律法规，大力宣传贯彻新修改的《中华人民共和国会计法》。完善“零基预算”和全口径预算管理体系，落实预算管理跨周期调节机制，扭转预算单位根深蒂固的“基数+”理念，不断提高预算管理效能。加强政府采购法律法规执行监督，认真整治不按规定授予中小企业采购合同、不按时签订和备案采购合同、不按要求公开采购意向、不按时履约支付资金等影响营商环境问题，提高政府采购规范化、法治化水平。二是深入落实中办、国办《关于进一步加强财会监督的意见》，牢牢把握监督定位，强化财会监督与党的监督、人大监督、审计监督、纪检监督贯通融合，做实“大监督”体系的财会监督支撑。持续整改巡视巡察、审计、专项检查发现的财会领域各类问题，构建完善“发现问题、整改问题、监督销号”的常态长效机制。三是严肃财经纪律，聚焦财政政策落实、收支预算执行、资金安全管理等重点领域和关键环节，扎实开展财会监督，严肃整治财会领域易发多发问题，严肃查处违规出台财税优惠政策、超出财政承受能力上项目等行为，坚决整治资金损失浪费、财务违纪违法、绩效严重偏离等问题，着力构建更加规范、高效的财政管理制度机制。  

各位代表，永仁全面决胜社会主义现代化的号角已经吹响，“小县大城”谋定而动、蓄势待发，新征程赋予新使命、新任务，新时代需要新担当、新作为，让我们勇担历史重担，共赴发展使命，坚决落实县委重大部署安排，自觉接受县人大依法监督和县政协民主监督，扛牢压实经济社会高质量发展财政保障责任，奋力谱写“十五五”财政改革发展崭新篇章。

监督索引号53232702500010111