永仁县永定中心小学2026年部门预算编制说明

永仁县永定中心小学2026年部门预算编制说明

永仁县永定中心小学2026年预算公开目录

第一部分 永仁县永定中心小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 永仁县永定中心小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

永仁县永定中心小学2026年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在上级各部门的关心支持下，我校全面贯彻党的教育方针，实施小学义务教育,促进基础教育发展,认真抓好教育教学质量管理，全面推进教育改革，稳步提高教育教学质量，办人民满意的基础教育。

（二）机构设置情况

永仁县永定中心小学单位内设机构3个，即：办公室、教务处、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.工作目标要求

（1）以县七苦要求为指导办好家长学校，创新各项工作，办好人民满意的教育。

（2）通过家长学校的教学形式，使广大家长明确党的教育方针，了解国家的有关法律、法规及政策, 了解学校教育规律、办学思想和校规校纪，认识家庭教育的意义、作用，增强家庭教育的使命感和责任意识，指导家长树立正确的育儿观念，学习与掌握科学的家庭教育知识，为子女健康成长营造良好的家庭教育环境。

（3）开展主动与家长沟通的活动。

（4）采用多种形式，丰富家长学校的活动内容，开展行之有效的家长学校授课活动，努力使家长学校起到统一家校教育思想和行为的目的。

（5）夯实家长学校的管理基础，做到参与全员化、使家庭、学校、社会协调配合，以科学发展观共同促进学生身心健康发展。

2.具体工作措施

（1）打造德育工作特色；

（2）实施依法治校，树立良好教育形象；

（3）加强学习交流, 塑造教师形象；

（4）深化素质教育, 全面提高教学质量；

（5）突出安全第一，悉心打造平安校园；

（6）细化常规管理，确保工作稳步发展；

（7）优化家教机构，组建师资队伍；

（8）加强常规管理, 落实考评制度；

（9）丰富活动形式，增强家访实效；

（10）沿袭教育形式，追求最佳效果。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制68人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制68人。在职实有58人，其中： 财政全额保障58人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员89人，其中：离休0人，退休89人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入14,837,227.52元，其中：一般公共预算13,651,727.52元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入316,000元，事业单位经营收入1,185,500元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入869,500元。

与上年对比增加1546962.42元，增加11.64%，主要原因本年增加自有资金及单位经营收入预算，同时优化资金统筹结构，提升单位资金自给能力与自主保障水平，助力学校各项事业平稳发展。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14,837,227.52元，其中:本年收入14,837,227.52元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,651,727.52元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加521462.42元，增加3.97%，主要原因：本年度学生人数增加105人，按照生均公用经费及相关补助政策，相应增加人员经费、公用经费等财政拨款预算，以保障学校教育教学工作正常开展。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出14,837,227.52元。财政拨款安排支出13,651,727.52元，其中：基本支出13,291,117.33元，与上年对比增加323385.23元，增长2.48%，主要原因因本年度学生人数增加105人，按生均公用经费标准相应增加公用经费；同时落实人员待遇保障政策，人员经费正常增长，共同推动基本支出稳步增加，保障学校日常运转与教育教学需求；项目支出360,610.19元，与上年对比增加198077.19元，增长121.87%，主要原因新增校园设施维修、教学设备购置、课后服务提质等专项工作任务，同时推进校园安全提升、师资培训等重点项目实施，项目投入力度加大，带动项目支出大幅增长。。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

205教育支出8,244,760.79元，主要用于：2050201学前教育82,266.00元；2050202小学教育8,160,814.79元，2050701特殊学校教育:1,680元；

208社会保障和就业支出3,708,992.39元,主要用于：2080502事业单位离退休2,048,013.60元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,169,476.80元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出410,657.99元，2080801死亡抚恤80,844.00元;

210卫生健康支出962,850.74元,主要用于：2101102 事业单位医疗416,570.04元，2101103公务员医疗补助505,120.70元，2101199 其他行政事业单位医疗支出41,160元；

221住房保障支出735,123.60元，主要用于：2210201.住房公积金支出735,123.60元。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况:

基本支出13,291,117.33元，主要用于支付在职人员和离退休人员各类费用和单位日常运行所需的各种费用。其中：30101基本工资:3,362,328.00元,30102津贴补贴:788,448.00元,30107绩效工资：3,610,854.00元,30108机关事业单位基本养老保险缴费:1,169,476.80元,30109职业年金缴费:410,657.99元,30110职

工基本医疗保险缴费:416,570.04元,30111公务员医疗补助缴费:505,120.70元,30112其他社会保障缴费:133,050.45元,30113

住房公积金:735,123.60元,30201办公费:53,400元,30228工会经费:30,630.15元,30302退休费:1,994,613.60元,30305生活补助:80,844.00元。

项目支出360,610.19元，主要用于为完成特定的工作任务而安排的专项支出。其中：30201办公费:64,021.93元,30205水费:8,000元,30206电费:18,000元,30211差旅费:2,000元,30213维修（护）费:5,600元,30216培训费:7,600元,30217 公务接待费:2,000.16元,30226劳务费:39,150元,30228工会经费:31,320元,30308助学金:182,918.10元。

五、对下专项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

永仁县永定中心小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2,000.16元，较上年增加2999.84元，增长60%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

永仁县永定中心小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化的原因是：我单位本年及上年因公出国（境）费预算均为0。

（二）公务接待费

永仁县永定中心小学2026年公务接待费预算为2,000.16元，较上年减少2999.84元，降低60%，国内公务接待批次为4次，共计接待30人次。

比上年减少原因是严格落实中央八项规定精神，进一步规范公务接待管理，严控接待范围、压缩接待频次与标准，同时精简非必要接待事项，在保障正常公务往来的前提下，切实压减接待经费支出。。

（三）公务用车购置及运行维护费

永仁县永定中心小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费0元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

无变化原因：2025年和2026年未预算公务用车购置及运行维护费，无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）家庭经济困难学生生活补助专项资金项目

1.项目名称

家庭经济困难学生生活补助专项资金

2.立项依据

从2011年起，基本补助标准提高到每生每天小学4.00元、全年（按250天计算）1000元，初中5.00元、全年1250元。

从2019年秋季学期起，将四类家庭经济困难寄宿生纳入生活补助范围，家庭经济困难非寄宿生补助标准按照寄宿生标准50%的比例核定。即：小学每生每年500元，初中每生每年625.00元。

3.项目实施单位

永仁县永定中心小学

4.项目基本概况

永仁县永定中心小学2026年在校学生人数911人，符合享受学生人数645人。

5.项目实施内容

按照标准，发放补助资金到符合享受学生。

6.资金安排情况

下达我县生活费补助本级资金60,468.75元。

7.项目实施计划

按照上级相关部门的文件要求，我县义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金实行专项管理。教体局根据实际学生人数及时把资金分配拨到各学校，学校实行收支两条线，食堂收入资金实行动态管理（即增人增资，减人减资）。认真核算成本，严把采买关、核算关、验收关，经集体讨论制定合理的食谱并进行每周公示。教体局严格督促各学校严格按照资金管理办法，通过学生申请、年级组评审、学校审核、校内公示，对符合资助学生，将补助资金通过“银行卡”直接发放到受助学生或家长手中，做到专款专用，确保资金和项目落到实处，并对资金使用过程进行全程监督。

8.项目实施成效

（1）通过项目的顺利实施，切实了减轻学生的家庭经济负担，改善了学生生活条件，促进了当地经济的发展。（2）通过项目的顺利实施，学生体质得到了较大提高，特别是在学生身体和智力发育上有明显效果。（3）项目的投入使用，使义务教育阶段家庭经济困难学生得到补助，为今后的顺利升学、顺利就业提供了有力保障。家庭经济困难学生生活补助成为一项群众看得见、摸得着、实惠大的精准教育扶贫助学工程和民心工程。

（二）城乡义务教育保障机制以外生均公用经费专项资金项目

1.项目名称

城乡义务教育保障机制以外生均公用经费专项资金

2.立项依据

在校学生人数及生均公用经费补助标准。

3.项目实施单位

永仁县永定中心小学

4.项目基本概况

永仁县永定中心小学2026年在校学生人数911人。

5.项目实施内容

保障学校运转，对办学所需办公用品、教学用品等进行购置；保障校舍安全，对校园进行修缮，包括室内设施设备维修、室外设施维护；对教师进行教学技能培训与提高，努力打造一批高技能、高教研的教师队伍，促进教师、学生身心健康和谐发展。

6.资金安排情况

公用经费预算收入31,320元。

7.项目实施计划

严格遵守学校项目经费管理制度，合理并高效地使用项目经费。

8.项目实施成效

进一步加强学校的科学管理，改善办园条件，提高学校的管理水平，使学校各项工作进一步规范化、制度化。

（三）城乡义务教育生均公用经费专项资金项目

1.项目名称

城乡义务教育生均公用经费专项资金

2.立项依据

在校学生人数及生均公用经费补助标准。

3.项目实施单位

永仁县永定中心小学

4.项目基本概况

永仁县永定中心小学2026年在校学生人数911人。

5.项目实施内容

保障学校运转，对办学所需办公用品、教学用品等进行购置；保障校舍安全，对校园进行修缮，包括室内设施设备维修、室外设施维护；对教师进行教学技能培训与提高，努力打造一批高技能、高教研的教师队伍，促进教师、学生身心健康和谐发展。

6.资金安排情况

公用经费预算收入23942.09元。

7.项目实施计划

严格遵守学校项目经费管理制度，合理并高效地使用项目经费。

8.项目实施成效

进一步加强学校的科学管理，改善办园条件，提高学校的管理水平，使学校各项工作进一步规范化、制度化。

（四）城乡义务教育学生营养改善计划专项资金项目

1. 项目名称

城乡义务教育学生营养改善计划专项资金

2. 立项依据

在校学生人数及学生营养改善计划财政补助标准。

3. 项目实施单位

永仁县永定中心小学

4. 项目基本概况

永仁县永定中心小学2026年在校学生人数911人。根据国家和云南省义务教育学生营养改善政策要求，对全体在校学生实施营养膳食补助，保障学生基本营养需求，改善学生体质健康状况。

5. 项目实施内容

为全校911名学生统一提供营养早餐或课间餐，包括牛奶、鸡蛋、杂粮点心、新鲜水果等符合营养标准的食品。

建立食品采购、验收、储存、加工与发放管理制度，确保食品安全、卫生、达标。

定期开展学生健康监测，动态评估营养改善计划实施效果。

加强校园营养健康教育，提升学生与家长的营养健康意识。

6. 资金安排情况

营养改善计划补助经费预算收入：121783.35元。

资金将按学生人数、营养标准及实际供餐方式足额、及时使用。

7. 项目实施计划

严格按照国家及州县营养改善计划管理办法执行。

规范采购流程，优先选择本地合规供应商，确保食品质量安全。

建立经费使用台账，做到专款专用、公开透明。

定期对食品质量、发放情况、学生健康数据进行自查与评估。

8. 项目实施成效

全面改善学生营养状况，提升学生体质与健康水平。

进一步规范学校营养膳食管理，提高食品安全保障能力。

增强学生健康意识，促进家校协同，为学生全面发展提供基础保障。

学校营养改善计划工作做到制度化、精细化、可持续。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

7.政府购买服务：各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

永仁县永定中心小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%，主要原因是：永仁县永定中心小学为事业单位,无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

永仁县永定中心小学2026年委托业务费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%，主要原因是：学校本年度无对外委托业务事项，未产生委托业务相关支出，故委托业务费预算安排为0元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，永仁县永定中心小学资产总额15,744,708.60元，其中，流动资产653,658.68元，固定资产14,608,269.92元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产482,780元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少746799.72元，其中固定资产增加244332.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。