永仁县财政局2025年度部门决算公开

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2025年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2025年度部门整体支出绩效自评表

十五、2025年度项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。负责编制全口径年度财政预算草案，将政府收支全部纳入预算管理职责，执行永仁县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。负责拟订财政、财务、会计管理的规范性文件及其实施细则，负责财税法规政策和预算管理有关监督工作。按照职责分工负责政府非税收入管理工作。拟订和执行地方政府债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作。负责制定国库管理制度、国库集中支付制度并贯彻落实，承担国库资金管理有关工作。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，管理社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。负责拟定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，组织实施全面预算绩效管理。负责管理会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，承担全县会计人员管理工作。负责统筹协调辖区内金融相关工作，按职责和要求做好辖区内地方金融组织及相关活动监管、打击非法金融活动和风险处置有关工作。负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产。完成州财政局、县委和县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置12个内设机构，包括：办公室、预算绩效综合股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设和资源环境股、农业农村股、社会保障股、金融股、采购会计监督股、资产管理股、国有企业管理股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员43人。包括财政拨款开支经费的：公务员27人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员14人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，在县委、县政府的坚强领导和上级财政部门的悉心指导下，县财政局坚持以高质量发展统揽全局，紧紧围绕全县中心工作和战略部署，积极履行财政职能，深化财政改革，强化预算管理，兜牢民生底线，防范化解风险，财政各项工作取得新成效，为全县经济社会平稳健康发展提供了坚实的财力保障。

（一）突出稳进增收，财政运行质效提升。面对复杂严峻的经济形势，坚持依法理财、科学聚财。一是收入组织精准有力。密切关注财政收入情况，加强与税务等部门的协调配合，建立税收征管联动机制，定期分析税收形势，及时解决征管中存在的问题。加大对重点税源的监控力度，确保税收及时足额入库。二是支出结构持续优化。一般公共预算支出增幅居全州第八；坚持“有保有压”，全年压减一般性、非刚性、非重点支出624.88万元，“三公”经费同比下降24.04%，集中财力保障县委、县政府重大决策部署，重点支持乡村旅居、一港三园、“四美乡村”等重点领域。

（二）突出底线任务，“三保”保障兜牢兜实。将保障基层“三保”作为财政工作的硬任务和底线要求。一是预算安排优先足额。在年度预算编制中，将“三保”支出作为首要保障科目，严格按照国家标准和保障范围足额编制预算，不留缺口。二是动态监测预警前置。建立“三保”预算执行月度监测、季调度、库款保障实时预警机制，对各预算单位“三保”运行情况开展定期评估和督导，及时发现并处置苗头性风险。三是资金调度精准直达。优化财政转移支付和库款调度顺序，优先保障“三保”支出需要，特别是教师、基层干部工资和基本民生补贴的及时足额发放。

（三）突出人民至上，民生保障有感度增强。坚持公共财政为民导向，持续加大民生投入力度，全年投入民生领域支出111245元，占一般公共预算支出的71.7%。投入23145万元支持教育高质量发展，保障义务教育优质均衡、学前教育普及普惠、高中阶段教育多样化发展，2025年被教育部认定为义务教育优质均衡发展县。投入13301万元支持公共卫生体系建设和医疗服务能力提升，持续巩固医疗保障成果。投入22092万元落实落细就业优先政策，保障困难群众基本生活，稳步提高养老、低保、优抚等社会保障待遇标准。投入869万元支持文化惠民工程和全民健身活动，改善城乡人居环境，推动发展成果更多更公平惠及全体人民，人民群众的获得感、幸福感、安全感持续增强。投入24206万元支持巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴建设，全县63个村社区脱贫攻坚成果持续巩固，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作考核持续排全州前列。

（四）突出依法理财，财政监督彰显权威。坚持把财经纪律挺在前，持续强化财会监督。一是监督体系不断完善。构建覆盖预算编制、执行、决算、资产、债务、绩效等全过程的财会监督体系。牵头组织开展财会监督专项行动，严格落实省、州财政资金监管“清源行动”工作部署要求及县委“清廉永仁”建设要求，集中开展全县8个领域专项整治。二是预算约束持续硬化。严格执行人大批准的预算，严控预算追加调剂。推进预决算公开常态化、规范化，自觉接受人大、审计和社会监督。三是内控建设扎实有效。持续规范预算单位内控建设，2025年安排资金33.5万元委托第三方机构对25家预算单位进行单位内控规范建设，修订完善内部管理制度13项，形成了以风险管理为导向、单位层面内控为基础、业务层面内控为核心、自我评价与监督为保障的内部控制体系。四是强化会计信息质量检查，严肃查处财务造假行为。

（五）突出财政改革，财政改革持续深化。聚焦建立财政制度目标，持续推进重点领域改革。一是深化预算管理制度改革，完善全口径政府预算管理体系，强化零基预算理念应用，打破支出固化格局。全面实施预算绩效管理，推动绩效管理覆盖所有财政资金并嵌入预算管理全过程，强化绩效评价结果应用，做到“花钱必问效、无效必问责”。二是深化“公物仓”建设管理，加强全县国有资产安全监督管理，推进资产共享共用，提高资产使用效益。三是深化国有企业改革，建立健全县属国有企业“内巡、内审、内控、内考”机制和“三能”运行管理机制，着力提升公司治理能力、实体化经营管理水平。四是金融支持县域经济持续发力，各项贷款稳步增长。

（六）突出风险防控，债务风险总体可控。坚持“开前门、堵后门”，严格落实政府债务管理制度。一是坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解存量隐性债务，债务风险总体可控。二是健全政府债务风险评估、预警和化解机制，实施债务限额管理和预算管理。三是规范政府债券申报使用、偿还全过程管理。全县政府债务余额严格控制在限额以内，债务风险等级保持在黄色区域，风险总体可控，牢牢守住了不发生区域性系统性风险的底线。

（七）突出政治引领，党建责任压紧压实。坚持把党的政治建设摆在首位，落在实处。一是严格落实“第一议题”制度，将党的最新理论和方针政策及时传达到位，引导全体党员干部进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。二是严格落实全面从严治党主体责任和党组书记“第一责任人”职责，班子成员切实履行“一岗双责”。三是严肃党内政治生活，高质量落实“三会一课”、民主生活会、组织生活会等制度。四是强化意识形态阵地管理，确保财政工作始终沿着正确政治方向前进。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

永仁县财政局2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入及国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县财政局2025年度收入合计11600120.12元。其中：财政拨款收入11600120.12元，占总收入的100.00%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。

与上年相比，收入合计增加1382632.18元，增长13.53%。其中：财政拨款收入增加1572149.65元，增长15.68%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少189517.47元，下降100.00%，主要原因是上年有其他收入，本年无其他收入，上年的其他收入为以前年度收到的暂存款更正转为其他收入，资金为上级拨付的工作经费及地税代征手续费等。

二、支出决算情况说明

永仁县财政局2025年度支出合计11812027.44元。其中：基本支出9275187.98元，占总支出的78.52％；项目支出2536839.46元，占总支出的21.48％；无事业支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1884061.75元，增长18.98%。其中：基本支出增加414974.12元，增长4.68%；项目支出增加1469087.63元，增长137.59%。主要原因是本年增加了购置安可设备资金304500.00元，专项债券项目实施编制咨询经费200000.00元，内部控制重点建设单位工作服务项目经费170420.74元，绩效评价及政府财报编审咨询服务费385000.00元，财政一体化系统运行维护费25000.00元，职业年金记实资金52372.73元，财政业务委托咨询服务费331794.16元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障永仁县财政局机构正常运转的日常支出9275187.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8450232.31元，占基本支出的91.11％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费824955.67元，占基本支出的8.89％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障永仁县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2536839.46元。其中：基本建设类项目支出216000.00元。

专项债券项目实施编制咨询经费200000.00元，主要用于专项债券项目实施编制委托咨询服务经费；

内部控制重点建设单位工作服务项目经费430420.74元，主要用于内部控制重点建设单位委托咨询服务项目；

绩效评价及政府财报编审咨询服务费385000.00元，主要用于绩效评价及政府财报编审委托咨询服务；

财政一体化系统运行维护费407500.00元，主要用于全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统运行维护及升级服务。

职业年金记实资金52372.73万元，主要用于退休人员职业年金记实；

财政业务工作经费757045.99元，主要用于财政业务委托咨询服务；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县财政局2025年度一般公共预算财政拨款支出11612027.44元，占本年支出合计的98.31%。与上年相比增加1873579.22元，增长19.24%，完成年初预算的115.66%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出8740700.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.27%，完成年初预算的119.87%；主要用于单位工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、公务交通专项经费、工伤保险、事业人员失业保险、部门临聘人员支出、乡村振兴驻村队员补助、工会经费、安可设备购置、财政业务委托咨询服务、全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务、绩效评价及政府财报编审咨询服务、专项债券项目实施编制咨询、行政事业单位内控制度建设等项目经费支出；造成预决算差异的主要原因是新增安可设备购置、财政业务委托咨询服务、专项债券项目实施编制咨询、行政事业单位内控制度建设等项目经费支出。

2.外交（类）无支出。

3.国防（类）无支出。

4.公共安全（类）无支出。

5.教育（类）无支出。

6.科学技术（类）无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出。

8.社会保障和就业（类）支出1549101.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.34%，完成年初预算的94.75%。主要用于单位离退休人员退休费、退休人员公用经费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位职业年金记实、机关事业单位职工遗属生活补助资金等支出；造成预决算差异的主要原因是减少了行政事业单位职业年金记实资金。

9.卫生健康（类）支出513174.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%，完成年初预算的97.08%。主要用于行政事业单位职工基本医疗保险、公务员医疗保险、大病保险等医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动减少了行政事业单位职工医疗保险、公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）无支出。

11.城乡社区（类）无支出。

12.农林水（类）支出30000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%，年初无此项预算。主要用于中央和省级创业担保项目贷款省对下奖补资金支出；造成预决算差异的主要原因是增加了创业担保项目贷款省对下奖补资金支出。

13.交通运输（类）无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出216000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.86%，年初无此项预算。主要用于购置安可替代设备；造成预决算差异的主要原因是增加购置安可替代设备项目支出。

15.商业服务业等（类）无支出。

16.金融（类）无支出。

17.援助其他地区（类）无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出。

19.住房保障（类）支出563051.00元，占一般公共预算财政拨款支出的4.85%，完成年初预算的96.35%。主要用于住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动造成住房公积金缴费金额减少。

20.粮油物资储备（类）无支出。

21.国有资本经营预算（类）无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出。

23.其他（类）无支出。

24.债务还本（类）无支出。

25.债务付息（类）无支出。

26.抗疫特别国债安排无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为65000.00元，决算为44485.00元，完成年初预算的68.44%；支出决算较上年减少25436.99元，下降36.38%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为25000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的56.20%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为40000.00元，决算为19485.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的43.80%，完成年初预算的48.71%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加74.01元，增长0.30%；公务接待费支出决算较上年减少25511.00元，下降56.70%；具体是国内接待费支出决算19485.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少25511.00元，下降56.70%；国（境）外接待费支出决算上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为65000.00元，支出决算为44485.00元，完成年初预算的68.44%，支出决算较上年减少25436.99元，下降36.38%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为25000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为40000.00元，决算为19485.00元，完成年初预算的48.71%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年进一步严格控制“三公”经费支出，故比预算数有所减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加74.01元，增长0.30%；公务接待费支出决算减少25511.00元，下降56.70%，具体是国内接待费支出决算19485.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少25511.00元，下降56.70%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年进一步严格控制“三公”经费支出，主要是减少了公务接待费支出，故比预算数有所减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于向上争取资金、贯彻执行国家和省州财税发展方针、政策，监督和管理预算执行等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次220人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展上级部门检查督查财政工作，产生的接待10批次及86人次；乡镇和村委会到单位汇报相关工作产生的接待4批次及42人次；财政一体化业务运维公司指导业务，产生的接待4批次及28人次；开展财政业务与第三方咨询委托工作接洽产生的接待7批次及64人次等相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县财政局2025年机关运行经费支出824955.67元，比上年减少17758.93元，下降2.11%，主要原因是人员减少及厉行节约减少公用经费支出。单位机关运行经费主要用于办公费303790.82元，邮电费20000.00元，差旅费76680元，公务接待费19485元，培训费10000元，工会经费83928.57元，公务用车运行维护费25000元，其他交通费用286071.28元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，永仁县财政局资产总额1335540.45元，其中，流动资产511255.18元，固定资产821647.69元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2637.58元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2492677.6元，其中固定资产减少2476971.85元。处置房屋建筑物2917.91平方米，账面原值3078722.30元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额33837.00元，其中：政府采购货物支出15997元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出17840元。授予中小企业合同金额33837.00元，其中：授予小微企业合同金额33837.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。