永仁县2019年预算绩效管理工作开展情况

永仁县2019年预算绩效管理工作紧紧围绕财政中心工作，按照全面实施预算绩效管理和《扶贫项目资金绩效管理办法》的相关要求，积极推进预算绩效管理工作，扎实做好各项基础工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益。现将绩效管理工作有关情况汇报如下:

一、绩效管理工作开展情况

2019年我县进一步深入推进预算绩效工作，并逐步试行绩效目标申报、绩效执行监控、绩效评价、结果运用等工作。一是建立预算绩效管理有关规定。我县先后制定下发了《永仁县财政局关于加强扶贫项目资金绩效管理有关问题的通知》（永财绩〔2019〕1号）和《永仁县财政局关于开展县级财政项目支出预算绩效目标管理工作的通知》（永财绩〔2019〕2号），文件对绩效目标的编制及申报主体、绩效目标编制要求、绩效目标编制范围、绩效目标编制说明、绩效目标申报要求、绩效目标审核、绩效目标下达等各环节工作做了具体明确。规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了预算绩效在预算编制、执行中的全过程管理；二是组织机构方面，我县已单独成立了绩效管理股，明确了绩效管理职能，并建立了由绩效管理股牵头，其他业务股室积极配合的工作机制，明确了各责任单位工作重点及承担的具体工作职责；三是绩效管理理念逐步建立。紧抓宣传培训工作不放松，为推动预算绩效管理工作顺利开展，我县财政部门做了大量的宣传培训工作，2019年共开展预算绩效管理业务培训200余人次；四是加强扶贫资金绩效目标日常监管，严格把好填报进度、填报质量两大关。截至2019年12月31日，扶贫资金项目填报预算金额22223.29万元，已填写绩效指标金额的填报比例为100%，绩效指标审核比例为100%；五是加强绩效目标管理。我县将所有县级部门（单位）纳入绩效目标管理。从2019年起，各部门、各单位申报项目资金时同步填报项目绩效目标，县财政局各支出业务股室同步审核，同步批复下达项目绩效目标，各部门、各单位将财政局业务股室批复下达的绩效目标作为绩效运行监控和绩效评价的依据，没有纳入绩效目标管理的项目，原则上不得安排和拨付项目资金。绩效目标的审核工作由财政局各业务股室及主管部门层层把关负责；六是加强绩效监控管理。年初将绩效目标批复下达至各部门后，各部门（单位）根据项目绩效目标对执行情况进行动态监控，各业务股室对项目资金的使用、执行情况进行阶段性的跟踪，期间对偏离绩效目标和预算执行精细度较差的项目，及时反馈给部门（单位）采取措施及时纠正，若不及时纠正的暂停拨付项目资金，督促落实整改。监控结果发现预算执行不够精细的项目，次年预算编制时扣减相应的项目经费。工程项目绩效监控方面，财政局业务股室对项目进行实地检查，检查内容包括工程质量、工程进度、项目安全生产管理、资金拨付使用情况、工程项目档案资料等，针对工程项目存在的问题及解决的方案当场反馈给项目及施工单位。检查情况，通过“永仁县财政局工程管理工作日记”记录检查存在问题及解决方案，并要求项目负责人、施工单位负责人、检查人员签字确认，作为督促整改落实的依据；七是加强绩效评价。

二、存在问题

一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，目前虽然中央已经发布共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

二是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，各预算执行单位人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉。现目前县级中介机构的技术力量薄弱，仍不能满足绩效评价管理的相关要求，仅依靠县财政部门成立的股室人员来完成一系列工作，工作量大，绩效评价工作涉及跨领域、跨行业、各个环节，非专业人员来设定专业性指标标准难度大，需要依靠各行业的专家参与及上级部门的指导培训等。

三、下步工作打算

一是高度重视，精心组织，逐步推开。实现编制预算绩效目标全覆盖，进一步扩大绩效预算评价的范围，做好预算绩效管理的宣传工作，加大业务培训力度积极开展绩效跟踪监控，及时纠偏，确保绩效目标实现；财政管理部门对各部门绩效自评工作进行指导、监督、检查，积极运用评价结果，提高资金使用效率。

二是加大预算绩效评价公开力度。不仅各类预算支出项目的绩效目标需要公开，还应进一步公开预算绩效评价结果，实现信息透明、共享。

三是完善相关制度，推进制度落实。依据相关法律、法规及管理办法，建立便于操作的实施细则及业务规范，制定绩效问责制度、公开制度等，加快形成“用钱必问效、无效必问责”的机制。

四是完善技术支撑。组织建立专家库和中介机构库，为预算绩效管理提供技术支撑。