永仁县财政局2019年度部门决算公开

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永仁县财政局部门2019年度部门决算

目录

第一部分 永仁县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 永仁县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

永仁县财政局是政府组成部门，主要职能是：(一)贯彻执行国家和省、州的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。 (二)贯彻执行国家和省、州财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资金本管理财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。 (三)编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政决算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县和县本级年度财政决算；管理上级拨款和县级财政收支；管理行政机关和财政供人经费的事业单位银行开户；管理全县行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理县级预算外资金和财政专户；管理政府性基金和专项资金。 (四)根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的法制制度，负责县本级非税收入的征管。 (五)拟定县与乡(镇)的财政预算管理体制，合理划分财务；指导和监督乡(镇)财政工作，合理调度资金，监督预算执行。 (六)管理和监督县级公共支出；制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规划》。 (七)办理和监督县级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。 (八)参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制度；挂帐实现全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理县级社会保障基金专户；参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。 (九)拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度、全县性的基本建设财务办法；负责地方金融财务监管工作。 (十)拟定执行国家有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴县管国有资本金收入；负责资产统计、评价和资料汇总工作。 (十一)管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定我县政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府、世界银行、国际农发基金会、亚洲开发银行等外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理县政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。 (十二)管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计委派制试点工作；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训 (十三)监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。 (十四)制定全县财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。 (十五)承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.抓实收入征管。一是认真组织实施抓财税收支专项行动，确保征管措施落实。二是科学编制收入预算，及早分解明确各征收部门全年和按月均衡入库任务数，按照“以周保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”的要求，研究制定详实的征管措施，压实收入主体责任。三是加强部门协作，清理项目开工、实施进展、资金拨付、税款缴纳等情况，加大土地出让金清收力度，密切关注重点税源项目，及时跟进服务，提高财税收入征管工作效率。四是认真分析经济运行态势，科学测算收入缺口，制定实施填平补齐预案。五是强化考核导向，将各单位预算执行、向上争取、财务管理等情况纳入下年度部门预算编制，作为绩效奖励和预算资金安排的重点参考依据予以运用，倒逼和激发工作主动性、积极性。

2.抓实支出进度。一是科学安排支出预算，继续压减一般性支出，紧紧围绕县委、县政府重点产业规划、重大项目计划和重要民生需求安排财政资金，加大财源、税源培植力度，支持脱贫攻坚和乡村振兴。二是牢固树立绩效理念，建立财政资金绩效管理导向，将部门预算绩效管理情况、项目绩效目标实现程度、绩效跟踪和评价结果作为安排财政资金的依据，打破既得利益固化的藩篱，清理长期固化的支出项目，提高支出预算安排的科学性、精准性。三是加快支出预算下达和资金安排拨付，提高支出预算执行效率，确保关键时间节点支出进度目标。四是加快项目实施进度，及时拨付项目资金形成实际支出，最大限度减少资金积压沉淀。

3.抓实向上争取。向上争取工作是全县财政收支工作中最突出的短板，完不成向上争取资金任务，就无法支撑全年13.87亿元的支出规模和GDP增长目标。一是认清严峻形势，找准存在的差距，认真分析总结存在问题的原因，围绕目标细化制定工作措施。二是进一步明确各部门向上争取工作的主体责任，凡列入部门年度重点项目、重点工作计划的资金需求，以及历年举债建设产生的债务，除县级财政预算按规定给予保障外，存在资金缺口的均由各部门向上争取解决，坚决破除“不给钱就不办事”“给多少钱就办多少事”的局限思维，真正把重心、精力投入向上争取工作中，确保在向上争取上取得突破性进展。三是紧盯上级资金投向和政策导向，做细做实项目工作，切实提高项目规划、编制和前期工作质量，突出规划申报支撑型、带动型大项目好项目，充实财政预算项目库，为向上争取资金提供更多的项目储备。加强与上级部门沟通、协调和联系，定期主动汇报工作和困难，争取上级在项目立项、资金分配等方面给予更多的倾斜和照顾。四是加大督查考核力度，定期通报各部门向上争取工作进展情况，综合运用约谈、预警、通报、压减资金预算等措施，督促落实向上争取工作目标，适度加大向上争取资金考核在全县综合绩效考核体系中的权重。

4.抓实资金盘活。经过连续多年开展盘活财政存量资金工作，全县结余结转资金规模有所下降，资金沉淀、闲置等浪费情况得到遏制，但仍然存在资金大量沉淀在预算单位账户、使用效益低等问题。一是建立存量财政资金定期清理机制，超过2年的结余结转资金、2年内形成的净结余资金、财政存量资金安排的结转结余资金、县级安排的工作经费类资金结转结余资金一律按要求收缴财政重新安排。二是加大财政涉农资金统筹整合力度，加强对财政资金、财政资源的调控力度，全力保障“三保”、脱贫攻坚、乡村振兴、项目建设等重点支出，推动县委、县政府各项决策部署落地落实。三是加大监督检查力度，将部门资金结余结转、沉淀闲置情况作为财政督导、资金安全检查、专项检查重点，督促部门认真整改落实财政资金管理使用中存在的问题，促进项目进展和支出进度。

5.抓实风险防控。防范化解地方政府性债务和金融风险，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线，是一项极端重要的政治任务。一是建立务实、管用、合理的中长期债务风险处置机制和债务化解机制，逐年有序化解存量债务，逐步实现规模可控、结构合理的债务管理目标。二是进一步明确政府性债务偿债化债主体责任，按照“谁受益、谁偿还，谁使用、谁偿还”的原则，区分债务规模、成因、债权人、偿债周期等，逐笔制定落实偿债化债责任和措施，综合应用控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、向上争取资金、引入社会资本等多种方式，多渠道筹集资金消化存量债务，有效压减债务规模。三是多措并举，指导金融机构加强信贷风险管理，有效降低县域金融机构不良贷款率，扩大县域金融供给。四是加大打击非法集资等非法金融活动的宣传、教育、预警力度，提高人民群众的辨识能力和防范意识。五是开展严禁党员干部、国家公职人员参与非法金融活动专项整治，严厉打击金融领域涉黑涉恶和失信行为。六是整合金融、公安、市场监督等部门力量，加大对涉众型非法集资等非法金融活动的打击惩治力度，密切关注投资理财、非融资性担保、P2P网络融资平台、民间投融资类中介机构、农民合作社等案件高发重点领域，突出做好辖区互联网金融服务机构的监督、检查和风险排查工作，切实维护人民群众的财产权益。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入永仁县财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。分别是：永仁县会计服务中心、永仁县政府性债务管理中心、永仁县国有资产管理中心、永仁县地方金融服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

永仁县财政局部门2019年末实有人员编制55人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制3人），事业编制33人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员42人（含行政工勤人员3人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员18人。其中：离休0人，退休18人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县财政局部门2019年度收入合计1123.65万元。其中：财政拨款收入1123.65万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比，2018年决算总收入为1212.34万元，今年比去年少7.3%，主要原因是：2019年各项支出在压缩。

二、支出决算情况说明

永仁县财政局部门2019年度支出合计1186.61万元。其中：基本支出940.52万元，占总支出的79.26%；项目支出246.09万元，占总支出的20.74%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，2018年度支出合计1110.85万元，支出合计比去年增加6.8%；2018年基本支出965.75万元，基本支出比去年减少2.6%，基本支出减少的主要原因是：2019年年初有2个职工退休；2018年项目支出145.09万元，比去年增加69.6%，项目支出增加的主要原因是：2019年项目增加财政系统视频会议项目及村级财务网络化集中核算系统的采购搭建运行和培训。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障永仁县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出940.52万元。与上年对比，2018年基本支出956.75万元，基本支出比去年减少1.7%，主要原因是：2019年年初有2个职工退休。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.46%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.54%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障永仁县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出246.09万元。与上年对比，2018年专项业务工作的经费支出145.09万元，2019年专项业务工作经费支出比去年增加101万元，主要原因是：一般行政管理事务支出增43万；信息化建设支出增47万；其他财政事务支出增11万。具体是2019年度新增2018年度及2019年度省级精神文明奖支出；财政视频会议项目建设支出；新增2017年度综合绩效奖支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出1162.81万元,占本年支出合计的97.99%。与上年1065.94万元对比,一般公共预算财政拨款支出增加了96.87万元，增加原因是：2019年度新增2018年度及2019年度省级精神文明奖支出；新增财政视频会议项目建设支出。新增2017年度综合绩效奖支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出939.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.77%。主要用于基本支出中基本工资支出、社会保险支出、公用经费支出。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出112.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.67%。主要用于养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出55.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于职工医保支出；

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出55.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%。主要用于住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.5万元，支出决算为7.14万元，完成预算的84%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0；公务用车购置及运行费支出决算为2.5万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为4.64万元，完成预算的77.33%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：根据厉行节约相关规定，按要求严格控制三公经费支出，从而出现三公经费支出减少，节约成效明显。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少2.06万元，下降22.4%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少1.9万元，下降43.18%；公务接待费支出决算减少0.16万元，下降3.33%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：根据厉行节约相关规定，按要求严格控制三公经费支出，从而出现三公经费支出减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.5万元，占35.04%；公务接待费支出4.64万元，占64.96%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.5万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.64万元。其中：

国内接待费支出4.64万元（无外事接待），共安排国内公务接待23批次，接待人次165人。主要用于财政工作、财税收支、财政（扶贫）资金检查等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县财政局部门2019年机关运行经费支出108.52万元，与上年对比增加了53.38万元,主要原因是：新增2017年度综合绩效奖支出。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于日常办公用品费、办公耗材费、差旅费、接待费、水电费、邮电费、聘请法律顾问、购买办公设备及公益性岗位人员补贴、信息化建设维护、公务车运行维护支出等支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，永仁县财政局部门资产总额590.68万元，其中，流动资产226.20万元，固定资产501.48万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.68万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少180.61万元，其中;流动资产减少58.39万元，固定资产增加14.79万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产增加0.68万元，其他资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额46.32万元,其中：政府采购货物支出16.67万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出29.65万元;授予中小企业合同金额32.75万元，占政府采购支出总额的70.7%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

无

监督索引号53232700131801111