永仁县财政局2021年度部门决算

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目录

第一部分  永仁县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  永仁县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

永仁县财政局是政府组成部门，加挂永仁县人民政府国有资产监督管理委员会（简称县国资委）、永仁县人民政府金融办公室（简称县金融办）牌子。主要职能是：（一）贯彻执行国家和省、州的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。（二）贯彻执行国家和省、州财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。（三）编制全县和县本级年度财政预算草案，执行政府批准的财政决算，依法管理财政收支。（四）根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。（五）拟定县与乡（镇）的财政预算管理体制，合理划分财务；指导和监督乡（镇）财政工作，合理调度资金，监督预算执行。（六）管理和监督县级公共支出；制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规划》。（七）办理和监督县级财政经济发展支出。（八）参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制度；挂账实现全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出。（九）拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度、全县性的基本建设财务办法；负责地方金融财务监管工作。（十）拟定执行国家有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作。（十一）管理政府性债务。（十二）管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度。（十三）监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.狠抓预算执行，财政收支实现预期目标，支持“六稳”“六保”，财政保障政策持续发力。落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，制定实施稳收支保三保防风险守底线、稳金融强实体、“四加大”强保障专项行动方案。

2.兜牢“三保”底线，民生支出保持适度增长。坚持尽力而为、量力而行的原则，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩非必要、非刚性支出和“三公经费”支出。全面落实疫情防控财政保障政策，持续推进减税降费政策落实，积极为市场主体降本减负、有效应对疫情冲击提供政策支持。

3.及时偿债化债，重大风险得到有效防控。深入落实习近平总书记关于防范重大风险的重要指示批示精神，坚决遏制隐性债务增量，有效防范化解地方政府债务风险；严厉整治非法金融机构和非法金融活动，加大非法集资等金融风险防范宣传教育力度，组织开展《防范和处置非法集资条例》宣传和知识测试，防范和打击金融违法犯罪的社会氛围越发浓厚。持续做好P2P网贷风险应对处置工作，积极推进日日昌等风险防范化解，深化非法集资信访矛盾纠纷专项排查和违法金融活动风险隐患排查，认真做好金融领域信访维稳工作，县域金融秩序持续保持稳定。

4.深化财政改革，综合管理效能逐步提升。按照全口径预算编制及滚动预算管理要求，编制2021—2023年中期财政规划和2021年财政预算，依法提请县人民代表大会审议通过执行。全面推进预决算信息公开，制定《永仁县预决算信息公开工作考核细则（试行）》，在规定时限内完成县级财政预决算和部门预算信息公开工作，公开率、及时率均达100%。健全直达资金运行管理机制，确保财政直达资金直接利企惠民，有力支持“六稳”“六保”，全年下达直达资金23091.67万元。持续推进财政领域“放管服”改革，积极推进“互联网+政府采购”，全面实施政府采购网上审批，全年共完成政府采购226项，采购预算5870.84万元，实际采购5343.24万元，节约资金527.6万元，节约率8.9%。制定《永仁县预算绩效评价结果应用管理暂行办法》，推动预算绩效管理全覆盖，委托第三方机构对4个专债项目开展事前绩效评估，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系不断完善。组织开展《中华人民共和国预算法实施条例》专题培训，统筹推进“一体四翼”的预算一体化管理改革，预算管理不断向规范透明、标准科学、约束有力的方向迈进。积极推进县属国资监管改革，制定《永仁县落实进一步加强和改进国有资产监督管理实施办法任务清单》，报请县委深改委审议通过。

5.推进国企重组，县级投融资体系逐步完善。制定实施《永仁县深化县属国有企业改革实施方案》及配套办法，按照“债随资走”原则，对12户县属国有企业实施改革，围绕“1+9”改革模式，组建永仁县国有资本投资运营集团有限公司，完成涉改企业清产核资等相关工作。制定出台《永仁县政府投资工程项目集中组织建设实施办法（试行）》《永仁县过桥专项资金管理办法（暂行）》，集中优质资产（资源）支持县国有资本投资运营集团公司开展实体化、市场化运营。积极探索资产融资、股权融资、特许经营权融资等多种模式，主动包装推介融资项目，以县国有资本投资运营集团公司为主要平台的县级融资体系逐步完善。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入永仁县财政局2021年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，即：永仁县财政局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个，分别是：

1.永仁县会计服务中心

2.永仁县政府性债务管理中心

3.永仁县国有资产管理中心

4.永仁县地方金融服务中心

内设机构19个，分别是预算股、国库股、农业股、行政政法股、教科文股、财政监督股、资源环境股、办公室、科技信息股、会计股、采购管理股、综合股、非税股、资产股、经建股、社保股、金融股、绩效管理股、国有企业管理股。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

永仁县财政局2021年末实有人员编制55人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制3人），事业编制33人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员3人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员18人。其中：离休0人，退休18人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

永仁县财政局没有国有资本经营预算财政拨款收入支出情况，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出表》无数据。

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永仁县财政局2021年度收入合计1,011.03万元。其中：财政拨款收入1,011.03万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比，减少122.41万元，下降10.8%，减少的主要原因是人员减少工资福利减少，省州补助经费收入减少。

二、支出决算情况说明

永仁县财政局2021年度支出合计1,015.82万元。其中：基本支出863.01万元，占总支出的84.96%；项目支出152.81万元，占总支出的15.04%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，减少128.41万元，下降11.22%，主要原因是：2021年有1个职工退休，1个职工死亡；而2021年又有正常工资晋升；项目比上年少两个，即：财政系统视频会议项目及村级财务网络化集中核算系统的采购搭建运行和培训。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障永仁县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出863.01万元。与上年对比，减少84.37万元，下降8.91%，主要原因是今年有1人退休，1人死亡。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出755.19万元，占基本支出的82.37%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费107.82万元，占基本支出的12.49 %。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障永仁县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出152.81万元。与上年对比，减少44.05万元，下降22.38%，主要原因是：是2021年少了突发性支出项目。具体项目开支及开展工作情况如下：开展财政业务培训、防范和打击非法集资宣传、全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务、全县政府采购云平台及采购管理信息系统、PPP项目咨询服务工作、财政创业担保贷款奖补专项资金、地方政府再融资债券专项资金等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永仁县财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出1013.82万元，占本年支出合计的99.8%。与上年对比，减少129.72万元，下降0.14%，主要原因是按要求压缩各项支出的效果。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出753.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.29%。主要用于基本支出中基本工资支出、社会保险支出、公用经费支出。其中：基本支出622.69万元，项目支出130.59万元。财政事务支出733.79万元，其他一般公共服务支出19.49万元。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出122.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.09%。主要用于养老保险支出。其中：行政单位离退休41.72万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出67.26万元；机关事业单位职业年金缴费支出13.56万元；其他社会保障和就业支出0.7万元。

9.卫生健康（类）支出61.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.01%。主要用于职工医保支出。其中：行政事业单位医疗保险61.39万元。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出20.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.99%。主要用于农业农村发展扶贫及乡村振兴工作。农业农村18.62万元，农村综合改革1.6万元。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出56.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.56%。主要用于住房公积金支出。其住房公积金支出为56.39万元。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永仁县财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.5万元，支出决算为7.3万元，完成预算的112.31%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.56万元，完成预算的102.4%；公务接待费支出决算为4.74万元，完成预算的 118.5%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：进一步加大财政一体化业务培训和加强脱贫攻坚与乡村振兴工作及向上争取资金等工作，使2021年公务用车购置及运行费、公务接待费用略有增加。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少18.78万元，下降72%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少19.52万元，下降88.41%；公务接待费支出决算增加0.74万元，增长18.5%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：2020年新购了一辆公务用车，2021年只有正常的公务用车运行维护费用，从而减少了2021年三公经费总支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.56万元，占35.07 %；公务接待费支出4.74万元，占64.93%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.56万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.56万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展各项检查、脱贫攻坚等使用公务用车的保险费、燃料费、维修费、过路过桥费等。

3.公务接待费支出4.74万元。其中：

国内接待费支出4.74万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待74批次（其中：外事接待0批次），接待人次701人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政工作、财税收支、项目评审、项目申报、向上争取项目资金、争取省州转移支付资金、项目财政（扶贫）资金检查、与村委会谋划乡村振兴项目等工作发生的接待支出，接待74批次，接待人次701人。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永仁县财政局2021年机关运行经费支出108.04万元，与上年对比，支出增加49.15万元，增长83.46%，主要原因是：委托业务费用增加。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于日常办公用品费、办公耗材费、差旅费、接待费、水电费、邮电费、聘请法律顾问、购买办公设备及公益性岗位人员补贴、信息化建设维护、公务车运行维护支出等支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，永仁县财政局资产总额558.1元，其中，流动资产215.52元，固定资产341.89 万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0.69元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少17.73万元，其中固定资产减少20.49万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	558.1	215.52	341.89	288.88	16.45		0		36.56		0	0	0.69		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产； 3. 填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额1.57万元，其中：政府采购货物支出1.57万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释

一、收入科目

（一） 一般公共预算财政拨款收入。是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算收入。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

（三）部门决算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制地反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收支情况。部门决算由本部门及其所属各单位决算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核。

（四）一般公共预算财政拨款支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划地分配和使用而形成的支出。

二、支出科目

（一）项目支出。反映行政、事业（参公管理）单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，由财政预算安排、上级单位直接补助或其他非财政资金形成的支出。

监督索引号53232700131801111