永仁县财政局2026年部门预算公开

永仁县财政局2026年部门预算编制说明

永仁县财政局2026年预算公开目录

第一部分 永仁县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 永仁县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作；负责编制全口径年度财政预算草案，统筹审核社会保险基金预算，执行永仁县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制年度财政决算。负责办理州对永仁县的转移支付；负责拟订财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章及实施细则。负责财税法规政策和预算管理有关监督工作；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，负责县级部门和各乡镇政府性债务监督管理；负责制定国库管理制度、国库集中支付制度并贯彻落实，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规；负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订社会保障规范性文件、政策和改革方案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、监督、指导全县农村综合改革工作；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，编制年度预算绩效报告；依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；负责拟订全县金融业务发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻永金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；代表永仁县人民政府履行出资人职责，对永仁县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构和党建办，内设机构包括：办公室、预算绩效综合股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设和资源环境股、社会保障股、金融股、资产管理股、国有企业管理股、农业农村股、采购会计监督股。

所属单位4个，分别是：

1.永仁县会计服务中心

2.永仁县政府性债务管理中心

3.永仁县国有资产管理中心

4.永仁县地方金融服务中心

（三）重点工作概述

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，习近平总书记3次考察云南重要讲话精神、中央经济工作会议精神，继续实施更加积极的财政政策，全力向上争取更多资金支持，持续强化收入征管，优化支出结构，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”和债务风险底线，加强财会监督，严肃财经纪律，着力提高财政运行质效，全力支持和保障“小县大城”建设落地，确保全县经济社会“十五五”开好局、起好步。

一是立足发展所需，着力提高收入总量和质量。持续培育和涵养财源，厚植财政增长基础。深入分析财源结构和动态情况，完善全县收入分布“图谱”。挖掘增量税源，拓展财政增收空间。围绕全县产业调整布局，积极做好税收征管服务，全面落实政策性减、免、缓税措施，降低生产经营成本，增强经济活力。兼顾收入质量和结构，强化财政资源统筹。加强财政资源和预算统筹，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，进一步壮大县级可支配财力。

二是围绕保障重点，着力提高支出总量和效率。保持支出总量，形成稳定发展支撑。科学测算“三保”、化解债务等刚性支出需求，牢牢守住财政运行基本盘。优化支出结构，增强“小县大城”财力支撑。坚持尽力而为和量力而行，严格落实“三保”——化解债务——重点建设的财政支出保障顺序，挤出更多资金用于保障“小县大城”建设和“十五五”时期经济社会发展目标，集中财力稳收支、保发展。坚持党政机关过紧日子，提高支出效率。常态化落实党政机关坚持过“紧日子”要求，持续压减低效、无效支出和非必要的一般性支出，严格控制“三公”经费支出。突出向上争资，增强财政可持续能力。吃透中央“保持必要的财政赤字、债务总规模和支出总量”的政策导向，围绕“十五五”经济社会发展规划及“一港三园”“小县大城”建设等重点、化解债务等刚需，做足充分准备，积极争取国债、中央预算内资金、专项债券、置换债券支持，努力赢得县域经济高质量发展空间。

三是坚持民生为大，着力提高公共服务保障水平。围绕县城更新扩能，整合资金加大投入，大力支持宜居城市水、电、路、燃气等基础设施建设，推动“宜居、商贸、康养、融合”“四个新城”成型提质。保障和推动教育、医疗、就业等公共服务精准适配，确保全年财政民生投入不低于一般公共预算支出的75%。精准测算社会保障标准和资金需求，支持城乡低保、医保制度无障碍衔接，研究制定进城购房农民养老保险补助等配套政策，确保社会保障基本面持续稳定。

四是聚焦“小县大城”，着力增强财政激励引导作用。调整财政保障重点，精准对接永仁高质量发展。围绕“四个新城”、中心乡镇、一般乡镇及重点村、一般村（1个中心城区为核心、2个中心乡镇为支撑、32个重点村为腹地）等分类规划，及时调整财政支出重心，重点聚焦“城、产、人”核心要素优化调整，保障县城、中心乡镇、重点村基础建设和产业培育发展，保障人口流动聚集新形势下的城乡社会保障和公共服务供给，着力保障和推动城乡融合发展。围绕战略目标强化预算保障，不断提高财政保障针对性、有效性。围绕“四个新城”建设，谋划争取一批支撑性项目。充分把握城市功能定位，围绕中央“高质量推进城市更新”要求和统筹推进以县城为重要载体的城镇化建设等政策导向，积极谋划包装一批改善宜居条件的城市基础项目、公共服务能力提升项目，全力争取中央和省预算内资金、专债资金支持。盘活国有资产，引导社会资本共建“小县大城”。持续深化国资国企改革，发挥国有经济主导作用，借鉴运用“三资三化”路径，积极融资推动重点基础设施迭代升级，深度参与村集体资金、资产、资源盘活，通过股权投资等方式参与产业培育，撬动社会资本和农村沉睡资产资源，更好地服务“小县大城”建设。

五是深化财会监督，着力提升财政改革治理效能。加强财政法治建设，严格执行预算、会计法律法规，大力宣贯新修改的《中华人民共和国会计法》。完善“零基预算”和全口径预算管理体系，加强政府采购法律法规执行监督，提高政府采购规范化、法治化水平。深入落实中办、国办《关于进一步加强财会监督的意见》，牢牢把握监督定位，强化财会监督与党的监督、人大监督、审计监督、纪检监督贯通融合，做实“大监督”体系的财会监督支撑。持续整改巡视巡察、审计、专项检查发现的财会领域各类问题，构建完善财会领域“发现问题、整改问题、监督销号”的常态长效机制。聚焦财政政策落实、收支预算执行、资金安全管理和财经纪律，扎实开展财会监督，着力构建更加规范、高效的财政管理制度机制。

六是聚焦党建引领，着力锻造过硬财政干部队伍。持续强化理论武装，切实把学习成效转化为谋划财政工作、服务发展大局的具体思路和实际行动。压紧压实管党治党政治责任，常态化开展纪律教育，强化日常监督管理，深入开展党纪学习教育和警示教育，用身边事教育身边人，引导党员干部学纪、知纪、明纪、守纪。坚持严管厚爱结合、激励约束并重，激发干部干事创业的内生动力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制18人，工勤人员编制3人，事业编制24人。在职实有43人，其中：财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员25人，其中：离休0人，退休25人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入10,194,293.90元，其中：一般公共预算9,894,293.90元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入300,000.00元。

与上年10,339,823.00对比减少145,529.10元，降低1.41%，减少的主要原因是在职人员减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入9,894,293.90元，其中：本年收入9,894,293.90元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,894,293.90元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年10,039,823.00对比减少145,529.10元，降低1.45%，减少的主要原因是在职人员减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出10,194,293.90元。财政拨款安排支出9,894,293.90元，其中：基本支出9,244,293.90元，与上年9,247,323.00元对比减少3,029.10元，减少的主要原因是在职人员比上年减少；项目支出650,000.00元，与上年792,500.00元对比减少142,500.00元，主要原因是本年比上年减少了全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费，专项债券项目、预算项目编审及项目评价，政府财报编审咨询服务等项目支出。单位资金支出300,000.00元，其中：事业支出0.00元，事业单位经营支出0.00元，其他支出300,000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010601 行政运行支出4,763,022.85元，主要用于单位行政人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助等基本支出。

2010602 一般行政管理事务支出504,000.00元，主要用于驻村工作队员生活补助等基本支出，全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费、财政业务培训经费等项目支出。

2010604 预算改革业务支出90,000.00元，主要用于预算改革绩效评价的前期辅导、咨询服务及预算绩效评价编审相关工作等项目支出。

2010605 财政国库业务支出35,000.00元，主要用于政府财报编审咨询服务等项目支出。

2010608 财政委托业务支出75,000.00元，主要用于项目绩效评价及专项债券发行的前期辅导、协助甄选拟发行的专项债券项目，专项债券项目绩效评价等项目支出。

2010650 事业运行支出1,710,614.39元，主要用于事业人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助等基本支出。

2080501 行政单位离退休支出512,881.20元，主要用于单位行政离退休人员补助支出；

2080502 事业单位离退休支出45,274.20元，主要用于单位事业离退休人员补助支出；

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出794,151.03元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出196,860.00元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出；

2080801 死亡抚恤支出39,636.00元，主要用于遗属补助人员抚恤金。

2101101 行政单位医疗支出193,131.56元，主要用于行政单位职工基本医疗保险；

2101102 事业单位医疗支出85,214.47元，主要用于事业单位职工基本医疗保险；

2101103 公务员医疗补助支出235,878.92元，主要用于公务员医疗补助支出；

2101199 其他行政事业单位医疗支出19,600.00元，主要用于行政事业单位大病医疗保险支出。

2210201 住房公积金594,029.28元，主要用于行政事业单位职工住房公积金缴费支出。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

基本支出9,244,293.90元，其中：30101 基本工资：2,089,344.00元，30102 津贴补贴：1,602,192.00元，30103 奖金：939,250.00元，30107 绩效工资：890,118.00元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费：794,151.03元，30109 职业年金缴费：196,860.00元，30110 职工基本医疗保险缴费：278,346.03元，30111 公务员医疗补助缴费：235,878.92元，30112 其他社会保障缴费：55,316.76元，30113 住房公积金：594,029.28元，30199 其他工资福利支出：189,000.00元，30201 办公费：130,000.00元，30205 水费：5,000.00元，30206 电费：15,000.00元，30207 邮电费：20,000.00元，30211 差旅费：70,000.00元，30217 公务接待费：30,000.00元，30228 工会经费：81,866.48元，30231 公务用车运行维护费：25,000.00元，30239 其他交通费用：290,400.00元，30299 其他商品和服务支出：75,750.00元，30302 退休费：543,155.40元，30305 生活补助：93,636.00元。

项目支出650,000.00元，其中：30213 维修（护）费：400,000.00元，30216 培训费：50,000.00元，30227 委托业务费：200,000.00元。

五、对下专项转移支付情况

无对下转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

永仁县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计55,000.00元，较上年减少10,000.00元，下降15.38%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

永仁县财政局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化，原因是：我单位本年及上年因公出国（境）费预算均为0。

（二）公务接待费

永仁县财政局2026年公务接待费预算为30,000.00元，较上年减少10,000.00元，下降25.00%，国内公务接待批次为31次，共计接待320人次。

公务接待费较上年减少的原因是：厉行节约，严格控制“三公”经费管理相关规定。

（三）公务用车购置及运行维护费

永仁县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为25,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费25,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无增减变化，原因是：我单位严格控制“三公”经费管理相关规定，本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为25,000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务项目

1.项目名称：全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费

2.立项依据：单位年度工作计划、项目实施方案

3.项目实施单位：永仁县财政局

4.项目基本概况：开展金财工程系统的运行维护，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支正常开展。涉及各部门从部门预算到指标管理，到预算执行、集中支付，工资正常发放，全县所有单位的财务集中核算及报表生成。负责全县财政系统的安全建设和管理工作，参与财政核心业务推广应用和维护；规范外资外贷项目资金的管理和使用，切实做好防范金融风险的各项相关工作。

5.项目实施内容：开展金财工程系统的运行维护，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支正常开展。涉及各部门从部门预算到指标管理，到预算执行、集中支付，工资正常发放，全县所有单位的财务集中核算及报表生成。负责全县财政系统的安全建设和管理工作，参与财政核心业务推广应用和维护；规范外资外贷项目资金的管理和使用，切实做好防范金融风险的各项相关工作。

6.资金安排情况：县级预算安排全县财政一体化系统及各类财政业务管理系统维护及升级服务经费400,000.00元。

7.项目实施计划：项目实施期限为2026年1月1日至2026年12月31日。

8.项目实施绩效：作为金财工程的系统运维费，保障财政一体化系统的正常运行，确保全县财政收支的正常开展。大幅提升财政业务科学化、精细化、信息化管理水平。

（二）绩效评价及政府财报编审咨询服务经费

1.项目名称：绩效评价及政府财报编审咨询服务经费

2.立项依据：单位年度工作计划、项目实施方案

3.项目实施单位：永仁县财政局

4.项目基本概况：绩效评价及政府财报编审咨询服务，主要完成绩效评价及政府财报编审的前期辅导、咨询服务，确保做好绩效评价及政府财报编审相关工作；完成专项债券发行的前期辅导、协助甄选拟发行的专项债券项目、协助科学制定专项债券发行实施方案，确保做好地方政府专项债券发行相关工作。

5.项目实施内容：提高了预算项目、专债等项目的绩效评价业务水平，进一步提高财政及全县工作效率及成效；对政府财报编审进行咨询服务，顺利高效完成政府财报编审工作。地方政府专项债券咨询服务，主要完成专项债券发行的前期辅导、协助甄选拟发行的专项债券T府财报编审进行咨询服务，顺利高效完成政府财报编审工作。

6.资金安排情况：县级预算安排绩效评价及政府财报编审咨询服务经费200,000.00元。

7.项目实施计划：项目实施期限为2026年1月1日至2026年12月31日。

8.项目实施成效：提高了预算项目、专债等项目的绩效评价业务水平，进一步提高财政及全县工作效率及成效；对政府财报编审进行咨询服务，顺利高效完成政府财报编审工作。

（三）财政业务培训经费项目

1.项目名称：财政业务培训经费

2.立项依据：单位年度工作计划、项目实施方案

3.项目实施单位：永仁县财政局

4.项目基本概况：开展财政业务培训，有效推进我县政府会计改革，提高政府会计信息质量，提升政府财政财务管理水平和行政事业单位财务预算管理水平。

5.项目实施内容：开展财政业务培训，有效推进我县政府会计改革，提高政府会计信息质量，提升政府财政财务管理水平和行政事业单位财务预算管理水平。确保《政府会计制度》《预算绩效管理》在我县各级各类行政事业单位全面顺利施行；通过一系列的财政业务培训提高全县财务人员政府会计制度业务工作水平；全县财务人员的电子化财务操作水平及熟练掌握新政府会计制度更上新台阶。

6.资金安排情况：财政业务培训经费50,000.00元。

7.项目实施计划：项目实施期限为2026年1月1日至2026年12月31日。

8.项目实施绩效：通过一系列的财政业务培训，进一步提高全县财务人员政府会计制度业务工作水平；全县财务人员的电子化财务操作水平及熟练掌握新政府会计制度更上新台阶。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

7.政府购买服务：各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

永仁县财政局2026年机关运行经费安排743,016.48元，与上年726,642.52元对比增加16,373.96元，增加2.25%，主要原因是增资后增加工会经费、其他交通费及退休人员增加。

具体支出经济科目为：30201 办公费：130,000.00元，30205 水费：5,000.00元，30206 电费：15,000.00元，30207 邮电费：20,000.00元，30211 差旅费：70,000.00元，30217 公务接待费：30,000.00元，30228 工会经费：81,866.48元，30231 公务用车运行维护费：25,000.00元，30239 其他交通费用：290,400.00元，30299 其他商品和服务支出：75,750.00元。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

永仁县财政局2026年委托业务费安排500,000.00元，与上年685,000.00元对比减少185,000.00元，降低27.01%，主要原因分析是本年预算安排减少了绩效评价及政府财报编审咨询服务经费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，永仁县财政局资产总额1,335,540.45元，其中，流动资产511,255.18元，固定资产821,647.69元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,637.58元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少2,492,677.60元，其中固定资产减少2,711,051.30元。处置房屋建筑物2917.91平方米，账面原值3,078,722.30元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。